Rekeningcijfers
VERSLAG DIENSTJAARREKENING 2006
PERSNOTA GEMEENTEREKENING 2006 – RUISELEDE :
BEKNOPTE TOELICHTING :
De gemeenterekening omvat enerzijds een begrotingsrekening en anderzijds de jaarrekeningen namelijk de balans, de resultatenrekening en de toelichting.
De begrotingsrekening geeft aan in welke mate de begroting 2006 met name de voorziene en geraamde ontvangsten en uitgaven voor het jaar 2006 effectief uitgevoerd werden en is derhalve een maatstaf voor de effectiviteit van het gevoerde beleid van het voorbije jaar.
De gemeentebegroting en de begrotingsrekening zijn de belangrijkste documenten van de budgettaire boekhouding van de gemeente.
Daarnaast geeft de balans een inzicht in het totaal vermogen (bezittingen enerzijds en schulden anderzijds) van de gemeente op datum van 31/12/2006.
De resultatenrekening biedt een overzicht van de gemaakte kosten en de opbrengsten van het voorbije jaar. Balans en resultatenrekening vormen de belangrijkste documenten van de algemene boekhouding, d.w.z. een boekhouding zoals die ook door privé-bedrijven gevoerd wordt.
BELANGRIJKE KENGETALLEN VAN DE GEMEENTEREKENING 2006
De begrotingsrekening 2006 sluit met een gecumuleerd overschot (jaar 2006 + vorige dienstjaren) van 3.661.786 € t.o.v. 2.736.019 in 2005, 2.329.780 € in 2004 ( 2.083.125 € in 2003 ). Het gewoon reservefonds bleef ongewijzigd t.o.v. 2005 op 216.910 €.
Einde 2005 bevatte het gewoon reservefonds nog : het vroegere kasgeldfonds zijnde 22.310 € , en 194.600 € voortkomende uit het uitzonderlijk dividend van Gaselwest.
Het buitengewoon reservefonds bevatte eind 2005 nog 915.090 €. Ten gevolge van de verkoop van Electrabel aan Suez werd het fonds verhoogd met een dividend van 252.033 € tot beloop van 1.167.123 €. Deze reserves werden afgebouwd in 2006 tot 116.495 € , het verschil werd aangewend ter financiering van de kapitaal afkoop ten bedrage van 708.434 € aandelen in Gaselwest (Ruling) , zodat 70 % van het kapitaal van Gaselwest in handen van openbare besturen is en 30 % in handen van privé-vennoten is. Bovendien werd tevens een prefinancieringslening ten bedrage van 21.029 € vervroegd afgelost en werden nog 213.493 € dividend Gaselwest en 75.648 € dividend Figga uit het reservefonds aan de gemeente uitgekeerd.
Uiteindelijk bevat het buitengewoon reservefonds eind 2006 nog 76.379 € gereserveerd voor Publi T, 16.546 € gereserveerd voor Publigas 1996 en 20505 € gereserveerd voor Publigas 2005. en 3065 € gereserveerd voor Groene Stroom. Totaal 116.495 €
In het dienstjaar 2006 realiseerde de gemeente Ruiselede 4.441.320 € gewone ontvangsten t.o.v.( 3.810.522 € in 2005 , 3.620.260 in 2004 , 3.961.050 € in 2003 ) en 2.984.968 € gewone uitgaven ( 2.820.465 € in 2005, 2.671.767 € in 2004 , 2.630.496 € in 2003 ). Het verschil resulteert dan ook in een overschot van 1.456.352 € in eigen dienstjaar t.o.v. 990.056 € in 2005 ( 948.491 in 2004 ,1.330.554 € in 2003)
Dit overschot van de gewone dienst werd verminderd met 779.879 € overboekingen: gaande deels naar de buitengewone dienst voor 524.781 € , en deels naar het buitengewoon reservefonds ( 255.098 € ) .
Niettegenstaande deze overboekingen werd het boekjaar afgesloten met een positief begrotingsresultaat van 925.766 €
Waar haalde de gemeente haar ontvangsten vandaan? Gewone ontvangsten
( 4.441.321 €)
191.870 € (4,3 %) werd verkregen uit eigen geleverde prestaties, 3.342.661 € (75,2 %) uit overdrachten waaronder 2.165.281 € uit geïnde belastingen , 904.563 € uit fondsen . Tenslotte werd 906.789 € (20,4%) aan inkomsten verkregen uit allerlei dividenden en deelnemingen waarbij de gas- en elektriciteits-intercommunale voor 641.650 € aan inkomsten voortbrachten..
Waar ging het gemeentegeld in 2006 vooral naartoe? Gewone uitgaven (2.984.968 €)
975.289 € of ongeveer 32,6 % van uitgaven werd besteed aan personeelskosten, 633.951 € of 21,2 % ging naar werkingskosten, 860.436 € of 28,8 % werd gespendeerd aan overdrachten d.w.z. belastingen en toelagen waarin o.a. 62.862 € OCMW-toelage is opgenomen, en tenslotte ging 515.292 € of 17,2 % naar de vereffening van schuld, d.w.z. voor de terugbetaling o.a. van leningslast .
Uit de vergelijking van begroting en de begrotingsrekening blijkt dat 80 % van de in de begroting voorziene gewone uitgaven verricht werden en dat 104 % van de geraamde gewone ontvangsten gerealiseerd werden.
In 2006 werden er voor 1.305.635 € aan investeringen vastgelegd , waarvan o.a. 430.000 € voor het voormalig KBC-gebouw , 284.471 € voor een brandweerwagen met pomp, 263.322 € voor wegeniswerken, 222.057 € voor de renovatie van de muziekschool in de Poortefrankstraat ( Het Portaal ) enz…
In de financiering van deze investeringen werd grotendeels voorzien door de opname van nieuwe leningen 507.800 €, verkopen privaat patrimonium ( 281.981 €) en gebruiksrecht riolering TMVW ( 764.852 € ), en door de overboeking van 1.578.474 € eigen middelen uit de gewone dienst (524.781 €) en 1.053.692 € uit het buitengewoon reservefonds.
De balans 2006 omvat op 30/12/2006 langs de actiefzijde 25.226.255 € vaste activa en
5.405.480 € vlottende activa. Daartegenover staat op de passiefzijde een eigen vermogen van 24.157.398 €, een schuld op lange termijn van 5.676.032 € , een schuld op korte termijn van 706.378 € en tenslotte 94.382 € bewerkingen voor rekening van derden en -2454 € op de wachtrekening ( te ontvangen toelage ) .
De resultatenrekening 2006 (opbrengsten-kosten) vertoont een exploitatieboni van 1.538.149 € t.o.v. 878.781 € in 2005. Na de aanleg van reserves en de realisatie van uitzonderlijke kosten en opbrengsten uit het gebruiksrecht van de riolering door TMVW , sluit de resultatenrekening met een boni van het dienstjaar ten bedrage van 2.170.384 t.o.v. 1.922.063 €. in 2005.
Daarmee werd gepoogd een bondig overzicht te geven van de evolutie van de voornaamste kengetallen die de financiële situatie van de gemeente tijdens het dienstjaar 2005 kenmerken.
Meer gedetailleerde informatie is te bekomen bij de financiële dienst van het gemeentebestuur.
VERSLAG DIENSTJAARREKENING 2005
PERSNOTA GEMEENTEREKENING 2005 – RUISELEDE
BEKNOPTE TOELICHTING :
De gemeenterekening omvat enerzijds een begrotingsrekening en anderzijds de jaarrekeningen namelijk de balans, de resultatenrekening en de toelichting.
De begrotingsrekening geeft aan in welke mate de begroting 2005 met name de voorziene en geraamde ontvangsten en uitgaven voor het jaar 2005 effectief uitgevoerd werden en is derhalve een maatstaf voor de effectiviteit van het gevoerde beleid van het voorbije jaar.
De gemeentebegroting en de begrotingsrekening zijn de belangrijkste documenten van de budgettaire boekhouding van de gemeente.
Daarnaast geeft de balans een inzicht in het totaal vermogen (bezittingen enerzijds en schulden anderzijds) van de gemeente op datum van 31/12/2005.
De resultatenrekening biedt een overzicht van de gemaakte kosten en de opbrengsten van het voorbije jaar. Balans en resultatenrekening vormen de belangrijkste documenten van de algemene boekhouding, d.w.z. een boekhouding zoals die ook door privé-bedrijven gevoerd wordt.
BELANGRIJKE KENGETALLEN VAN DE GEMEENTEREKENING 2005
De begrotingsrekening 2005 sluit met een gecumuleerd overschot (jaar 2005 + vorige dienstjaren) van 2.736.020 € t.o.v. 2.329.780 € in 2004 ( 2.083.125 € in 2003 en 1.423.438 in 2002)
Daarentegen werd het gewoon reservefonds verlaagd van 346.910 € tot 216.910 € een verschil van 130.000 € en bijkomend 50.000 € voor het jaar 2005 werd belegd bij Ethias in het collectief pensioenfonds voor mandatarissen, om de toekomstige pensioenlast te financieren. Einde 2005 bevatte het gewoon reservefonds nog: het vroegere kasgeldfonds zijnde 22.310 € , en 194.600 € voortkomende uit het uitzonderlijk dividend van Gaselwest.
Het buitengewoon reservefonds bevat 915.090 €. Deze reserves zullen in de toekomst , vermoedelijk in 2006, aangewend worden ter financiering van de aankoop van aandelen in Figga (Financieringsintercommunale van gaselwest).
In het dienstjaar 2005 realiseerde de gemeente Ruiselede 3.810.522 € gewone ontvangsten t.o.v. 3.620.260 in 2004 ( 3.961.050 € in 2003 , 2.977.680 € in 2002 ) en 2.820.465 € in 2005 (2.671.767 € in 2004 , 2.630.496 € in 2003 , 2.654.178 € in 2002). Het verschil resulteert dan ook in een overschot van 990.056 € in eigen dienstjaar t.o.v. 948.491 in 2004 (1.330.554 € in 2003 , 323.501 € in 2002 )
Dit overschot van de gewone dienst werd verminderd met 874.030 € overboekingen: gaande deels naar de buitengewone dienst voor 766.399 € , deels naar de aanleg van het gewoon reservefonds (50.000 € ) en tenslotte naar de aanleg van het buitengewoon reservefonds (57.631 €). Bovendien werd uit het gewoon reservefonds 180.000 € teruggenomen en ontvangen in de gewone dienst, en vervolgens overgeboekt naar de buitengewone dienst ter financiering van het pensioenfonds voor mandatarissen. Derhalve werd 874.030 € - 180.000 € = 694.030 € netto overgeboekt naar de buitengewone dienst.
Niettegenstaande deze overboekingen werd het boekjaar afgesloten met een positief begrotingsresultaat van 406.240 €
Waar haalde de gemeente haar ontvangsten vandaan? Gewone ontvangsten
(3.283.764 €)
180.063 € (4,7 %) werd verkregen uit eigen geleverde prestaties, 3.283.764 € (86,2 %) uit overdrachten waaronder 2.106.062 € uit geïnde belastingen , 882.557 € uit fondsen.Tenslotte werd 346.695 € (9.10%) aan inkomsten verkregen uit allerlei dividenden en deelnemingen waarbij de gas- en elektriciteits intercommunale voor 194.344 € aan inkomsten voortbrachten. (t.o.v. 623.073 € in 2003).
Waar ging het gemeentegeld in 2005 vooral naartoe? Gewone uitgaven (2.820.465 €)
946.102 € of ongeveer 33,5 % van uitgaven werd besteed aan personeelskosten, 578.004 € of 20,5 % ging naar werkingskosten, 522.465 € of 18,6 % werd gespendeerd aan overdrachten d.w.z. belastingen en toelagen waarin o.a. 62.862 € OCMW-toelage is opgenomen, en tenslotte ging 773.894 € of 27,4 % naar de vereffening van schuld, d.w.z. voor de terugbetaling o.a. van leningslast 466.892 € , en 300.048 € voor delging van het exploitatieverlies van IVIO enz...
Uit de vergelijking van begroting en de begrotingsrekening blijkt dat 84 % van de in de begroting voorziene gewone uitgaven verricht werden en dat 103 % van de geraamde gewone ontvangsten gerealiseerd werden.
In 2005 werden er voor 1.838.057 € aan investeringen uitgegeven , waarvan o.a. 7.139 € voor het voormalig KBC-gebouw , 333.593 € voor wegeniswerken, 1.444.408 € voor de renovatie van de muziekschool in de Poortefrankstraat en voor de bouw van een nieuw Chiro-lokaal.
In de financiering van deze investeringen werd grotendeels voorzien door de opname van nieuwe leningen 1.067.250 €, overheidstoelagen ten bedrage van 354.848 € , en door de overboeking van 766.398 € eigen middelen uit de gewone dienst.
De balans 2005 omvat op 30/12/2005 langs de actiefzijde 22.893.765 € vaste
activa en
6.191.739 € vlottende activa. Daartegenover staat op de passiefzijde een eigen
vermogen van 22.825.206 €, een schuld op lange termijn van 5.538.994 € , een
schuld op korte termijn van 522.576 € en tenslotte 2.382 € bewerkingen voor
rekening van derden en 196.347 € op de wachtrekening , opbrengsten uit de
verkoop van telenet , die in 2006 zullen aangewend worden voor investeringen.
De resultatenrekening 2005 (opbrengsten-kosten) vertoont een exploitatieboni van 878.781 € t.o.v. 923.757 € in 2004. Na de aanleg van reserves en de realisatie van uitzonderlijke opbrengsten uit verkoop van het waterleidingsnet , sluit de resultatenrekening met een boni van het dienstjaar ten bedrage van 1.922.063 €.
Daarmee werd gepoogd een bondig overzicht te geven van de evolutie van de voornaamste kengetallen die de financiële situatie van de gemeente tijdens het dienstjaar 2005 kenmerken.
Meer gedetailleerde informatie is te bekomen bij de financiële dienst van het gemeentebestuur